Sabia que contas a receber é tão importante quanto contas a pagar?
A preocupação em manter as obrigações fiscais sob controle já é mais conhecida por muitos empresários, bem como a necessidade de fazer pagamentos em dia para evitar gastos desnecessários com multas e juros. Mas sabia que a mesma organização também é fundamental para as contas a receber?
Se você ainda não entende muito bem o que é contas a receber, a diferença para contas a pagar, precisa melhorar o controle financeiro e quer mais dicas sobre o tema, continue lendo esse texto. Vamos explicar melhor cada um desses itens. Bora?
O que são contas a receber?
Contas a receber referem-se aos valores que uma empresa tem a receber de seus clientes devido a vendas de produtos ou serviços a prazo. O controle eficiente das contas a receber é crucial para a gestão financeira, garantindo o fluxo de caixa adequado e a sustentabilidade do negócio.
Por exemplo, pode ser considerado contas a receber:
- Faturas de Vendas: valores pendentes relacionados à venda de produtos ou serviços.
- Pagamentos Parcelados: parcelas de pagamento acordadas para produtos ou serviços.
- Juros a Receber: juros acumulados sobre empréstimos ou parcelas a serem recebidos.
- Vendas a Prazo: vendas nas quais o pagamento é esperado em um período futuro.
Saber quando cada valor estará disponível é muito importante, pois permite saber se a empresa tem dinheiro em caixa para pagar funcionários, contas fixas e fazer novos pedidos aos fornecedores.
Contas a pagar ou contas a receber: qual a diferença?
Como a gente pode perceber, as contas a pagar e as contas a receber estão são conceitos contábeis fundamentais que refletem diferentes aspectos das finanças de uma empresa e estão conectados. Afinal, os valores a receber são necessários para quitar os valores a pagar. Estes, por sua vez, devem ser usados para gerar mais valores a receber.
As principais diferenças entre as duas é que as contas a pagar se referem às obrigações financeiras de uma empresa para com fornecedores, credores e outras partes. Ou seja, representam os valores que ela deve pagar no futuro. Como exemplos, temos: faturas de fornecedores, despesas operacionais, empréstimos a pagar, salários a pagar, impostos a pagar, entre outros.
Já as contas a receber se referem aos valores que a empresa tem o direito de receber de seus clientes, devedores ou outras partes. Ou seja, representam os valores a receber no futuro. Como as faturas de vendas, pagamentos parcelados, adiantamentos, empréstimos concedidos, aluguéis a receber, entre outros.
Em resumo, enquanto as contas a pagar representam as obrigações financeiras da empresa, as contas a receber representam os direitos de recebimento. Ambas são cruciais para o gerenciamento financeiro, pois ajudam a empresa a manter o equilíbrio entre o que deve e o que tem a receber, garantindo uma gestão eficaz de seu fluxo de caixa e sua saúde financeira.
Contas a receber é ativo ou passivo?
Para responder essa pergunta, primeiro precisamos definir o que é ativo e o que é passivo no contexto contábil.
De uma forma simples, podemos dizer que ativos são coisas de valor que uma empresa ou indivíduo possui e que podem contribuir para seu potencial de geração de receitas no futuro. Já os passivos seriam as obrigações financeiras e compromissos da empresa, ou seja, as dívidas e responsabilidades que ela deve cumprir.
Dessa forma, podemos falar que as contas a receber são consideradas ativos no contexto contábil. Esses ativos representam os valores que a empresa tem o direito de receber de seus clientes, devedores ou outras partes que lhe devem dinheiro. As contas a receber são registradas no lado do ativo do balanço patrimonial, pois representam recursos econômicos futuros que a empresa espera receber, contribuindo para a sua capacidade de gerar receitas.
Como fazer um bom controle de contas a receber
Um bom controle de contas a receber é essencial para manter a saúde financeira de uma empresa. Se você não sabe por onde começar, aqui estão algumas práticas que podem ajudar a estabelecer e manter um controle eficaz:
Crie políticas de crédito claras
Uma das etapas mais importantes nos negócios é conhecer bem seu público. Avalie a capacidade de pagamento dos clientes antes de conceder crédito e estabeleça políticas claras de concessão de crédito. Os termos de pagamento devem incluir prazos e condições.
Uma forma de manter o fluxo de pagamento funcionando é por meio do incentivo ao pagamento antecipado, oferecendo descontos.
Aposte em negociação e acordos
Você quer manter seus clientes, o fluxo de caixa e a boa reputação da loja. Então esteja aberto a negociações para facilitar o pagamento. Considere acordos de parcelamento quando apropriado.
Entenda que, em alguns casos, essa negociação pode ser a diferença entre receber ou não a dívida.
Faça uma comunicação eficaz
Muitos atrasos ocorrem por esquecimento, de modo que uma boa estratégia para manter o controle do contas a pagar é pela comunicação. Envie lembretes amigáveis sobre pagamentos pendentes, mantendo uma comunicação aberta com os clientes sobre faturas e prazos de pagamento.
Uma vez que você conhece seu público, pode adotar uma linguagem mais próxima do jeito que ele fala no dia a dia, que não cause constrangimento.
Tenha uma equipe bem treinada
Treine a equipe responsável pelo controle de contas a receber. Mantenha-os atualizados sobre as políticas e procedimentos. Se a sua loja está adotando uma tecnologia ou processo novo, a equipe precisa saber para não se enrolar no dia a dia.
Também é importante que se faça um monitoramento regular das contas a receber. Realize uma análise regular das contas a receber. Identifique e aborde atrasos nos pagamentos prontamente.
Adote auditorias internas
A rotina pode criar armadilhas que passam despercebidas. Algum registro pode ser esquecido de ser feito em um dia mais tumultuado, por exemplo. Realize auditorias internas para garantir a precisão dos registros contábeis. Identifique áreas de melhoria e implemente mudanças conforme necessário.
Também é importante utilizar relatórios e análises para avaliar o desempenho das contas a receber. Identifique padrões e tome decisões informadas.
Adote um sistema de gestão financeira
Utilize um sistema de gestão financeira eficiente para registrar e monitorar as contas a receber. Com ele você consegue automatizar processos, minimizar erros e agilizar tarefas. Alguns permitem emitir faturas de forma rápida e precisa, melhorando, inclusive, o atendimento ao cliente.
Lembre-se que manter um controle sólido de contas a receber é crucial para garantir um fluxo de caixa saudável e sustentável. Adaptar essas práticas ao contexto específico da sua empresa pode contribuir significativamente para seu sucesso financeiro.
Sistema de contas a receber
Como falamos, um bom sistema de gestão pode fazer toda a diferença na hora de cuidar das contas a receber da sua loja. Mas essa é uma ferramenta que pode oferecer muitos outros benefícios, como gestão do estoque, relatórios fiscais e emissão de boletos. O segredo é buscar um software criado especialmente para sua área de atuação e recomendado por outros lojistas.
O software do Hiper, por exemplo, permite acompanhar tudo o que a loja recebe dos clientes, fazer lançamentos parciais e ter um acompanhamento diário das contas a receber. Se você quer saber mais sobre as vantagens da nossa ferramenta de gestão, clique aqui!
Gostou de saber um pouco mais sobre contas a receber? Se você ainda tem alguma dúvida específica, deixa pra gente nos comentários! Ah, e acompanhe nosso blog para se manter sempre bem-informado.
